Baufinanzierung bei einem Freiberufler
Eine Baufinanzierung bei Arbeitnehmern mit konstanten Einkommensverhältnissen ist meistens mit wenigen Problemen verbunden. Die Bank kann unproblematisch die Höhe der Einkünfte ermitteln und auf diese Weise die materielle Kreditwürdigkeit eines Kunden prüfen. Wie verhält es sich aber bei Einzelfirmen oder Freiberuflern?
Die Einkommensverhältnisse schwanken von Jahr zu Jahr. Wie ermittelt die Bank, wie ein Freiberufler seine Baufinanzierung bedienen kann? Oder haben es Freiberufler wirklich schwerer eine Baufinanzierung zu bekommen?
Tatsächlich haben die Banken manchmal Schwierigkeiten die Kapitaldienstfähigkeit eines Freiberuflers richtig zu ermitteln. Hier fehlt die Zuverlässigkeit hinsichtlich der künftigen Ertragslage. Es ist daher wesentlich, welches Vermögen ein Freiberufler hat. Falls ein umfangreiches Vermögen vorhanden ist, geht die Bank davon aus, dass dieses mit den getätigten Entnahmen angespart wurde. Die Entnahmen stehen dabei im Mittelpunkt der gesamten Untersuchung. Wie viel wurde für private Zwecke entnommen?
Viele Steuerberater machen eine detaillierte Aufstellung der Entnahmen. Dies erleichtert den gesamten Vorgang ungemein. Falls in der Vergangenheit hohe Entnahmen getätigt wurden und das Geld mehr oder weniger einfach ausgegeben wurde, geht die Bank oft davon aus, dass der Freiberufler viel zum Leben braucht. Ein Arzt, der jedes Jahr 200.000 Euro Privatentnahmen hatte, wird Schwierigkeiten haben der Bank klar zu machen, dass künftig 100.000 Euro ausreichen. Gerade bei Neukunden ist das nicht einfach.
Die Bank verlangt in der Regel die letzten drei Jahresabschlüsse oder Einnahmen-Überschussrechnungen. Ergänzend werden die aktuellen betriebswirtschaftlichen Auswertungen (BWAs) angefordert.
Wesentlich bei der Betrachtung der Kapitaldienstfähigkeit eines Freiberuflers sind die Beiträge zur Krankenversicherung und privaten Altersvorsorge. Im Gegensatz zu einem Arbeitnehmer, der in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlt, muss ein Freiberufler privat für sein Alter vorsorgen. Die Beiträge zu einer Lebensversicherung zählen daher im Rahmen einer Baufinanzierung nicht als freiwillige Sparleistungen und können daher nicht außer Acht gelassen werden.
Auf Basis der letzten Jahre schätzt die Bank die künftige Ertragslage und die Höhe der künftigen Entnahmen. Aus diesem Grund dauert die Bearbeitung eines Baufinanzierungsantrages eines Freiberuflers deutlich länger als bei einem Arbeitnehmer. Mit einer günstigen Baufinanzierung kann man beim Hausbau viele Euros einsparen.